Araç leasing, otomobil veya ticari araçların finansal kiralama yöntemiyle edinilmesini sağlayan bir finansman modelidir. Bu yöntemde finansal kiralama kuruluşu, seçilen aracı satın alarak sözleşmede belirlenen süre boyunca müşterinin kullanımına sunar. Araç mülkiyeti başlangıçta leasing kuruluşunda kalır. Sözleşme koşullarına göre süre sonunda aracın mülkiyeti kiracıya devredilebilir.
Leasing, özellikle işletmelerin araç satın almak için gereken sermayeyi tek seferde kullanmadan taşıt edinmesini sağlayabilir. Ancak finansal leasing, standart araç kiralama ve taşıt kredisi aynı şey değildir.
Leasing Nedir?
Leasing, Türkçede finansal kiralama olarak adlandırılan, bir varlığın belirli süre boyunca ödemeler karşılığında kullanılmasını sağlayan finansman yöntemidir. Türkiye’de finansal leasing işlemleri temel olarak 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketleri Kanunu kapsamında düzenlenir.
Finansal kiralama yalnızca otomobiller için kullanılmaz. Ticari araçlar, iş makineleri, üretim ekipmanları, tarım makineleri ve uygun diğer yatırım malları da leasing konusu olabilir. Leasing işleminin temel özellikleri şunlardır:
- Kiralanacak varlık müşteri tarafından seçilir.
- Finansal kiralama kuruluşu varlığı satın alır.
- Müşteri sözleşmede belirlenen ödemeleri yaparak varlığı kullanır.
- Hukuki mülkiyet, sözleşme boyunca leasing kuruluşunda kalır.
- Sözleşmede belirlenen şartlarla dönem sonunda mülkiyet devri yapılabilir.
Leasing terimi günlük kullanımda farklı kiralama modelleri için de kullanılsa da Türkiye’de finansal leasing ile operasyonel kiralama arasında önemli hukuki ve ekonomik farklar bulunur.
Araç Leasing Nedir?
Araç leasing, finansal kiralama yönteminin otomobillere ve diğer motorlu taşıtlara uygulanmasıdır. Bu modelde leasing kuruluşu, müşteri tarafından seçilen ve finansmana uygun bulunan aracı satın alır. Müşteri aracı sözleşme boyunca kullanır ve belirlenen taksitleri öder. Finansal kiralamanın amacı çoğunlukla uzun vadeli bir araç yatırımını finanse etmektir.
Araç leasing işlemleri hem binek otomobiller hem de ticari araçlar için değerlendirilebilir. Ancak araç türüne, finansman kuruluşunun politikasına ve müşterinin mali durumuna göre uygunluk koşulları değişir.
Finansal Araç Leasing
Finansal araç leasing modelinde asıl amaç, araç ediniminin finansmanını sağlamaktır. Araç kullanım hakkı müşteride bulunurken mülkiyet leasing kuruluşunda kalır. Sözleşmede satın alma hakkı veya mülkiyet devri düzenlenmişse gerekli şartların yerine getirilmesiyle araç müşterinin mülkiyetine geçebilir.
Operasyonel Araç Leasing
Operasyonel leasing olarak da bilinen operasyonel kiralama modelinde temel amaç aracı satın almak değil, belirli bir süre kullanmaktır. Araç, sözleşme kapsamında kiracıya teslim edilir. Süre sonunda genellikle kiralama şirketine iade edilir. Bakım, sigorta, lastik değişimi ve diğer hizmetlerin kapsamı sözleşmeye göre belirlenir. Bu model, özellikle araç filosunu satın almadan yönetmek isteyen işletmeler tarafından tercih edilebilir.
Leasing ile Araç Nasıl Alınır?
Leasing ile araç almak için öncelikle finansmana uygun bir taşıt belirlenir. Ardından yetkili bir finansal kiralama kuruluşuna başvurularak ödeme planı ve sözleşme koşulları değerlendirilir. Araç leasing süreci genellikle şu aşamalardan oluşur:
- Araç seçimi: Satın alınmak istenen otomobil veya ticari aracın modeli, bedeli ve satıcı bilgileri belirlenir.
- Leasing başvurusu: Finansal kiralama kuruluşuna gerekli bilgiler ve belgelerle başvurulur.
- Mali değerlendirme: Başvuru sahibinin gelirleri, finansal durumu, ödeme kapasitesi ve gerekli teminatlar değerlendirilir.
- Teklif ve ödeme planı: Finansman tutarı, vade, ödeme tarihleri ve varsa peşinat belirlenir.
- Sözleşme: Taraflar finansal kiralama sözleşmesini imzalar ve gerekli tescil işlemleri yapılır.
- Aracın satın alınması: Leasing kuruluşu, onaylanan aracı satıcıdan satın alır.
- Kullanım ve ödeme: Araç müşteriye teslim edilir. Müşteri sözleşmeye göre ödemelerini gerçekleştirir.
- Sözleşme sonu: Mülkiyet devri veya iade işlemleri sözleşmedeki hak ve yükümlülüklere göre tamamlanır.
Başvurunun onaylanması kesin değildir. Finansman kuruluşu aracın özelliklerine ve müşterinin ödeme kapasitesine göre başvuruyu kabul veya reddedebilir.
Leasing ile Araç Alma Şartları Nelerdir?
Leasing şartları, başvuru sahibinin gerçek kişi veya işletme olmasına, satın alınacak aracın türüne ve finansal kiralama kuruluşunun değerlendirme kriterlerine göre değişebilir. Başvurularda genel olarak şu koşullar incelenir:
- Başvuru sahibinin kimlik ve iletişim bilgileri
- Düzenli gelir ve ödeme kapasitesi
- Kredi geçmişi ve mevcut finansal yükümlülükler
- İşletmeler için faaliyet durumu ve finansal belgeler
- Araç faturası veya proforma fatura
- Finansman kuruluşunun talep ettiği teminatlar
- Araç türünün leasing finansmanına uygunluğu
Şirketlerden vergi levhası, ticaret sicili belgeleri, mali tablolar ve imza yetkisini gösteren belgeler de istenebilir. Leasing için herkesin karşılaması gereken tek bir peşinat oranı veya sabit kredi notu bulunmaz. Finansman koşulları ve yasal sınırlamalar başvuru türüne göre değerlendirilir.
Kimler Araç Leasing Yapabilir?
Finansal kiralama, özellikle şirketler ve ticari faaliyet yürüten kişiler tarafından kullanılan bir finansman yöntemidir. Anonim şirketler, limited şirketler, şahıs işletmeleri ve diğer uygun ticari kuruluşlar leasing başvurusunda bulunabilir. Bireysel başvurular da ilgili mevzuat ve finansman kuruluşunun ürün koşulları çerçevesinde değerlendirilebilir. Ancak her leasing kuruluşu bireysel otomobil finansmanı sunmak zorunda değildir.
Leasing ile Araç Satın Alınabilir mi?
Evet, leasing ile araç satın almak mümkündür. Finansal kiralama sözleşmesinde mülkiyetin devri veya satın alma hakkı düzenlenmişse sözleşme sonunda araç kiracının mülkiyetine geçebilir. Burada dikkat edilmesi gereken nokta, leasing işleminin her zaman otomatik satın alma anlamına gelmemesidir.
6361 sayılı Kanun’un 23. maddesine göre finansal kiralama konusu malın mülkiyeti kiralayana aittir. Taraflar sözleşmede, kiracıya süre sonunda satın alma hakkı tanıyabilir. Araç satın alma amacıyla leasing yaparken şu maddeleri kontrol etmek önemlidir:
- Sözleşme sonunda aracın devredilip devredilmeyeceği
- Satın alma hakkının kullanılması için gereken koşullar
- Varsa dönem sonu devir bedeli
- Mülkiyet devrindeki masraflar
- Ödemelerin tamamlanmaması durumundaki sonuçlar
Araç, satın alma hakkı bulunmadığında veya bu hak kullanılmadığında sözleşmeye göre leasing kuruluşuna iade edilebilir.
Araç Leasing ile Araç Kiralama Arasındaki Farklar
Finansal leasing ile operasyonel araç kiralama arasında temel fark, işlemin ekonomik amacıdır. Leasing, çoğunlukla araç ediniminin finansmanına yönelikken operasyonel kiralamada kullanım ihtiyacı ön plandadır.
| Özellik | Finansal araç leasing | Operasyonel araç kiralama |
|---|---|---|
| Temel amaç | Araç yatırımını finanse etmek | Belirli süre araç kullanmak |
| Araç mülkiyeti | Leasing kuruluşunda | Kiralama şirketinde |
| Ödeme yapısı | Finansman sözleşmesine bağlı | Kiralama sözleşmesine bağlı |
| Dönem sonunda satın alma | Sözleşmeyle mümkün | Standart bir hak değildir |
| Bakım ve onarım | Aksi kararlaştırılmadıkça kiracının sorumluluğunda | Paket ve sözleşmeye göre |
| Sigorta | Yasal yükümlülük ve sözleşmeye göre | Kiralama paketine göre |
| Kullanım süresi | Genellikle orta ve uzun vadeli | Günlük, aylık veya uzun dönem |
| Temel avantaj | Araç edinimi için finansman | Esnek kullanım ve filo yönetimi |
Araca uzun vadede sahip olmak isteyen bir işletme finansal leasingi değerlendirebilir. Belirli bir dönem araç kullanmak ve sonrasında iade etmek isteyen işletme için ise operasyonel kiralama daha uygun olabilir.
Kurumsal araç kiralama seçeneklerini inceleyerek farklı firmaların kiralama tekliflerini Yolcu360 Pro üzerinden karşılaştırabilirsiniz.
Leasing ile Taşıt Kredisi Arasındaki Fark Nedir?
Leasing ve taşıt kredisi, araç ediniminde kullanılabilen iki farklı finansman yöntemidir.
- Taşıt kredisinde finansman kuruluşu araç alımı için kredi sağlar. Araç alıcı adına tescil edilebilir ve kredi veren kuruluş lehine rehin tesis edilebilir.
- Finansal leasingde ise araç leasing kuruluşu tarafından satın alınır. Sözleşme boyunca aracın hukuki mülkiyeti leasing kuruluşunda kalır.
İki yöntemin faiz veya finansman maliyeti, vade, teminat ve vergi uygulamaları farklı olabilir. Hangisinin daha uygun olduğu yalnızca aylık ödeme tutarına değil, toplam maliyete ve sözleşme koşullarına bağlıdır.
Leasing ile Hangi Araçlar Alınabilir?
Leasing kapsamında binek otomobiller, ticari araçlar ve farklı taşıt türleri için finansman değerlendirilebilir. Ancak her kuruluşun finansmana uygun bulduğu araç kategorileri aynı değildir.
Binek Otomobil Leasing
Binek otomobil leasing, binek araç ediniminin finansal kiralama yoluyla gerçekleştirilmesidir. Şirketlerin yönetici veya personel araçları için kullanabileceği bu yöntemde vergi ve muhasebe kuralları, diğer yatırım mallarından farklılık gösterebilir. Binek otomobil finansmanında özellikle KDV indirimi, amortisman ve gider kısıtlamaları ayrı değerlendirilmelidir.
Ticari Araç Leasing
Ticari araç leasing, işletmelerin faaliyetlerinde kullanacakları taşıtları finanse etmek için başvurabilecekleri yöntemlerden biridir. Kamyon, çekici, panelvan ve benzeri uygun ticari araçlar, leasing kuruluşunun değerlendirmesine göre finansal kiralamaya konu olabilir. Özellikle lojistik, taşımacılık ve dağıtım alanlarında faaliyet gösteren işletmeler için uzun vadeli araç yatırımlarını planlamada kullanılabilir.
İkinci El Araç Leasing
İkinci el araçlar da belirli şartlarla finansal kiralamaya konu olabilir. Aracın yaşı, durumu, değeri ve finansman kuruluşunun kabul kriterleri belirleyicidir. Her ikinci el otomobilin leasing kapsamında finanse edilebileceği varsayılmamalıdır.
Araç Leasing Taksitleri Nasıl Hesaplanır?
Araç leasing ödemeleri, aracın satın alma bedeli ve finansman sözleşmesinin koşulları üzerinden hesaplanır. Ödeme planını etkileyen başlıca unsurlar:
- Araç satın alma bedeli
- Finansman tutarı ve varsa peşinat
- Sözleşme süresi
- Uygulanan finansman maliyeti
- Ödeme sıklığı ve taksit planı
- Vergiler, sigorta ve işlem giderleri
- Sözleşme sonunda varsa satın alma bedeli
Leasing tekliflerini karşılaştırırken yalnızca aylık taksitleri incelemek yeterli değildir.
- Toplam leasing maliyeti = Başlangıç ödemeleri + tüm taksitler + sözleşmeye bağlı ek giderler + varsa dönem sonu satın alma bedeli
Bu hesaplama, tekliflerde hangi masrafların dahil edildiğine göre ayrıntılandırılmalıdır. Özellikle değişken ödeme koşulları ve erken sözleşme sonlandırma hükümleri incelenmelidir.
Araç Leasing Avantajları ve Dezavantajları
Finansal leasing, işletmelerin araç yatırımlarını finanse etmesini kolaylaştırabilir. Ancak her işletme ve araç için en avantajlı seçenek olduğu söylenemez.
Araç Leasing Avantajları
- Sermaye planlaması: Araç bedelinin tamamını başlangıçta ödemeden finansman sağlanabilir.
- Ödeme esnekliği: Finansman kuruluşunun sunduğu koşullara göre nakit akışına uygun taksit planı hazırlanabilir.
- Araç edinimi: Satın alma hakkı veya mülkiyet devri içeren sözleşmelerle uzun vadeli araç yatırımı yapılabilir.
- Finansman alternatifi: Taşıt kredisi ve doğrudan satın almaya alternatif oluşturabilir.
Araç Leasing Dezavantajları
- Sözleşme boyunca aracın hukuki mülkiyeti leasing kuruluşunda kalır.
- Bakım, sigorta ve diğer kullanım giderlerinin önemli bölümü kiracının sorumluluğunda olabilir.
- Uzun vadeli ödeme yükümlülüğü oluşturur.
- Sözleşmenin erken sona erdirilmesi ek maliyet doğurabilir.
- Finansman maliyeti ve ek giderlerle toplam ödeme, peşin satın alma bedelinden yüksek olabilir.
Türkiye’de Leasing ile Araç Veren Firmalar
Türkiye’de finansal kiralama hizmetleri, ilgili mevzuata göre yetkilendirilmiş finans kuruluşları tarafından sunulur. Finansal Kurumlar Birliği’nin üye listesinde yer alan kuruluşlardan bazıları şunlardır:
- Garanti BBVA Leasing
- İş Leasing
- QNB Leasing
- Yapı Kredi Leasing
- Vakıf Leasing
- Ziraat Leasing
Bu kuruluşların tamamının her araç kategorisinde, her müşteri için leasing hizmeti sunduğu varsayılmamalıdır. Binek otomobil veya ticari araç finansmanı için güncel ürün ve başvuru koşulları ayrıca öğrenilmelidir.
Güncel finansal kiralama kuruluşlarını Finansal Kurumlar Birliği üzerinden inceleyebilirsiniz.
Leasing mi, Uzun Dönem Araç Kiralama mı?
Araç edinimi ile yalnızca araç kullanımı birbirinden farklı ihtiyaçlardır. Bu nedenle leasing ve uzun dönem kiralama arasında seçim yapmadan önce aracın kullanım amacını belirlemek gerekir.
| İhtiyacınız | Değerlendirilebilecek yöntem |
|---|---|
| Sözleşme sonunda araç sahibi olmak | Finansal leasing |
| Aracı belirli süre kullanıp iade etmek | Operasyonel kiralama |
| Şirket filosunu düzenli yenilemek | Kurumsal uzun dönem kiralama |
| Kısa süreli otomobil ihtiyacını karşılamak | Günlük veya aylık araç kiralama |
| Araç satın almak için finansman kullanmak | Finansal leasing veya taşıt kredisi |
Yolcu360 ile Seyahatlerinizi Kolaylaştırın!
Birçok farklı marka ve modeli bulabileceğiniz, Türkiye’nin 1 numaralı araç kiralama platformu Yolcu360 ile dünyanın 100’den fazla ülkesinde, 1 dakikadan kısa sürede aracınızı kiralayabilirsiniz. Ayrıca uçak bileti, havalimanı transfer ve şoförlü araç fiyatlarını da karşılaştırarak uygun araçları rezerve edebilirsiniz. Ödüllü Misafir Merkezimize (0850 360 5 360) 7/24 ulaşabilirsiniz. Ayrıca mobil uygulamamızı aşağıdaki bağlantılardan indirebilirsiniz.
Leasing Araç Kiralama ile İlgili Sıkça Sorulan Sorular
Leasing taksitleri bitince araba sizin mi olur?
Her zaman değil. Taksitlerin tamamlanmasının ardından aracın mülkiyetinin devredilmesi, leasing sözleşmesindeki koşullara bağlıdır. Sözleşmede satın alma hakkı veya mülkiyet devri düzenlenmişse gerekli işlemler tamamlanarak araç sahibi olunabilir.
Bireysel kullanıcılar leasing ile otomobil alabilir mi?
Bireysel kullanıcıların finansal leasing başvuruları, ilgili mevzuat ve finansman kuruluşunun ürün koşulları çerçevesinde değerlendirilebilir. Ancak her leasing şirketi bireysel otomobil finansmanı sunmaz. Başvurmadan önce ürünün bireysel müşterilere açık olup olmadığını öğrenmek gerekir.
Leasing ile araç almak için peşinat gerekir mi?
Peşinat gerekliliği ve tutarı, araç değerine, finansman oranına, başvuru sahibinin mali durumuna ve kuruluşun koşullarına göre değişir. Her leasing işleminde aynı peşinat oranı uygulanmaz.
Leasing ile alınan araç satılabilir mi?
Finansal leasing sözleşmesi devam ederken aracın mülkiyeti leasing kuruluşunda bulunduğundan kiracı, aracı kendi malı gibi doğrudan satamaz. Satış veya devir için mülkiyet ve sözleşme koşullarının değerlendirilmesi gerekir.
Leasing aracın bakım ve sigorta masraflarını kim öder?
6361 sayılı Kanun’a göre sözleşmede aksi kararlaştırılmadıkça bakım ve onarım masrafları kiracının sorumluluğundadır. Sigorta yaptırılması zorunludur ve sigorta primleri kiracı tarafından ödenir. Sigortayı hangi tarafın yaptıracağı sözleşmede belirtilir.
Leasing ile araç almak vergi avantajı sağlar mı?
Leasing işlemlerinde araç türüne, işletmenin durumuna ve yürürlükteki vergi mevzuatına göre farklı mali sonuçlar ortaya çıkabilir. Ancak her leasing işleminde otomatik vergi avantajı bulunmaz. Özellikle binek otomobillerde KDV, amortisman ve gider kısıtlamaları dikkate alınmalıdır.
